Registratie als zelfstandige in Spanje

Spanje biedt een uitstekende omgeving voor ondernemers om een bedrijf te starten en zelfstandig ondernemer te worden. Of u nu een burger van de Europese Unie (EU-burger) of een burger van buiten de Europese Unie (niet-EU-burger) bent, er zijn een aantal essentiële stappen die u moet volgen om zelfstandig ondernemer te worden in het land. Als u besluit om deze weg in te slaan, zult u ongetwijfeld de term autónomo horen. In het Spaans verwijst autónomo naar een zelfstandig individu. Iemand die geregistreerd staat als autónomo is in wezen een onafhankelijke werknemer, die een eigen bedrijf runt en opereert zonder afhankelijk te zijn van een werkgever. De term wordt in Spanje ook gebruikt om de juridische en fiscale status van zelfstandigen te beschrijven.

In dit artikel gaan we het hebben over de stappen, nodige documenten, belastingimplicaties en adviezen voor nieuwe autónomos in Spanje.

1. Zelfstandig worden

Voor burgers van de EU is het proces om zelfstandig ondernemer te worden in Spanje relatief eenvoudig en snel. Voor niet-ingezetenen van de EU is het proces iets lastiger. Er is namelijk een extra stap die u moet doorlopen omdat u een werkvisum nodig hebt. Dit zijn de stappen die u moet doorlopen om u te registreren als 'autónomo' in Spanje:

Stap 1: vraag een visum aan als u geen inwoner van de EU bent (Als u een inwoner van de EU bent, ga dan naar stap 2)

De eerste stap voor burgers van buiten de EU is om een visum aan te vragen. Als u wilt werken als zelfstandig ondernemer in Spanje, moet u een specifiek visum voor zelfstandigen aanvragen op de Spaanse ambassade of het Spaanse consolaat in uw land van herkomst voordat u naar Spanje komt. Hiervoor moet u het volgende aanleveren:

1. Een ingevuld EX-07-formulier voor het aanvragen van een visum.
2. Een geldig paspoort.
3. Een gedetailleerd bedrijfsplan.
4. Bewijs van voldoende financiële middelen of investeringsfondsen.
5. Een blanco strafblad.
6. Bewijs van ziektekostenverzekering.
7. Betaling van de vereiste visumkosten.

Stap 2: vraag uw NIE aan (Número de Identificación de Extranjero)

Het NIE is een identificatienummer voor buitenlanders en is verplicht voor alle inwoners van Spanje, inclusief ingezetenen van de EU. Als u dit nummer eenmaal hebt gekregen, zal het nooit meer veranderen. Het wordt uw officiële identificatienummer voor alle praktische doeleinden in Spanje. Om een NIE te krijgen, moet u het volgende doen:

1. Het aanvraagformulier invullen (EX-15).
2. Een kopie aanleveren van uw paspoort of nationale identiteitskaart.
3. Een document aanleveren dat de reden voor uw aanvraag van een NIE verantwoordt (economisch, professioneel of maatschappelijk).
4. Naar het lokale politiebureau of immigratiekantoor gaan om uw aanvraag in te dienen.
5. De vereiste kosten betalen.

Als u meer informatie wilt, lees dan ons volgende artikel: Uw NIE aanvragen.

Stap 3: inschrijven bij het Spaanse socialezekerheidsstelsel (Tesorería General de la Seguridad Social)

Nu u uw NIE hebt, moet u zich inschrijven bij de Spaanse sociale zekerheid. Dit is nodig om uw sociale zekerheidsbijdragen voor zelfstandig ondernemerschap te betalen:

1. Ga naar uw lokale kantoor voor sociale zekerheid met uw NIE-nummer en een ingevuld TA_0521-formulier.
2. Laat uw identiteitsbewijs zien en geef uw adres op.
3. Betaal de vereiste kosten.

Stap 4: meld u aan als een Zelfstandig Werkend Persoon (Autónomo) bij de Belastingdienst (Hacienda)

Zodra u zich heeft aangemeld bij het systeem voor sociale zekerheid, moet u zich registreren als autónomo bij de Spaanse belastingdienst om uw inkomstenverklaringen te presenteren:

1. Vul formulier 037 (persoonlijk) of formulier 036 (online) in.
2. Lever samen met het formulier een kopie van uw NIE, uw registratie voor sociale zekerheid en uw identiteitsbewijs aan.
3. Ga naar het lokale kantoor van de belastingdienst om uw aanmelding in te dienen.

3. Wanneer moet ik me registreren als zelfstandige?

Als u denkt dat bepaalde soorten inkomsten, zoals het verkopen van goederen op platforms zoals Etsy of Amazon, u vrijstellen van de verplichting om u in te schrijven als zelfstandige, dan hebt u het mis. Zelfs als u weinig inkomsten genereert uit uw nevenactiviteiten, moet u zich nog steeds registreren. Ongeacht de diensten die u aanbiedt - of het nu gaat om online werk, Engelse les of parttime diensten, bent u verplicht om u te registreren als autónomo. In Spanje leidt dit tot de verplichting om elke maand als zelfstandige socialezekerheidsbijdragen te betalen, of u nu inkomsten genereert of niet. Dit lijkt misschien een beetje dwingend, maar helaas is dit de manier waarop het systeem in Spanje werkt.

4. Kosten als zelfstandige

Nu u weet dat u maandelijks moet betalen, is het belangrijk om te weten hoeveel u precies moet betalen en wat u precies betaalt.

1. Bijdragen aan sociale zekerheid: Als zelfstandige betaalt u maandelijks een bijdrage aan de sociale zekerheid op basis van uw inkomen. Dit nieuwe systeem werd in 2023 ingevoerd en koppelt uw vergoeding aan uw werkelijke inkomen. De vergoeding voor de sociale zekerheid, of maandelijkse cuota zoals ze het in Spanje noemen, ligt tussen de € 230 en € 500 per maand. Er zijn echter aanzienlijke kortingen beschikbaar voor nieuwe autónomos, vooral tijdens hun eerste jaar. Zo komt u in aanmerking voor een vast tarief (tarifa plana) van € 80 per maand gedurende de eerste 12 maanden. In de daaropvolgende 12 maanden kunt u het maandelijkse tarief van € 80 blijven betalen zolang uw netto-inkomen onder het Interprofessioneel minimumloon (sueldo mínimo interprofessional, SMI) ligt. Zodra de periode van € 80 aan vast bedrag is verstreken, neemt u deel aan het nieuwe gedifferentieerde bijdragesysteem op basis van uw werkelijke inkomen.
2. Belasting: u moet elk kwartaal belastingaangifte doen en betalingen doen over uw netto-inkomen. Dit is inclusief het betalen van btw, indien van toepassing.
3. Professionele kosten: afhankelijk van uw sector kan het zijn dat u kosten moet betalen om lid te worden van beroepsverenigingen of om vergunningen te verkrijgen.

5. Belastingimplicaties en aangiften

Natuurlijk bent u als zelfstandige in Spanje verantwoordelijk voor het aangeven van uw inkomen en het betalen van belastingen. Het maakt niet uit hoe weinig inkomsten u genereert iedereen is automatisch geregistreerd voor de btw, in tegenstelling tot landen zoals het Verenigd Koninkrijk, die een btw-drempel bieden. Belasting toegevoegde waarde wordt in Spanje IVA genoemd. Dit zijn de drie belangrijkste verplichtingen:

1. Inkomstenbelasting (IRPF): u betaalt inkomstenbelasting over uw netto inkomsten, met progressieve ratio’s die tussen de 19 en 45% liggen.
2. Btw (IVA): u moet mogelijk btw berekenen op verkochte goederen en diensten, met standaardtarieven die zijn ingesteld op 21%. U moet ieder kwartaal een btw-aangifte doen. U kunt ook de btw voor zakelijke kosten verrekenen.
3. Belastingaangiften per kwartaal: zelfstandigen moeten ieder kwartaal hun belastingaangifte indienen om hun inkomsten en uitgaven te rapporteren. Dit omvat het betalen van inkomstenbelasting en btw waar nodig.

Voor meer informatie kunt u ons artikel lezen over belastingen voor zelfstandigen in Spanje.

6. Een Gestor inhuren in Spanje

Een Gestor Administrativo of simpelweg Gestor in Spanje verwijst naar een hoogopgeleide en gecertificeerde professional die gespecialiseerd is in het afhandelen van bureaucratische zaken. Als u het Spaans niet vloeiend spreekt of niet bekend bent met de administratieve procedures in Spanje, kan het inhuren van een Gestor veel praktischer zijn. Hoewel het inhuren van een Gestor extra kosten met zich meebrengt, maken de mogelijk kostbare fouten die ze u kunnen besparen hun diensten vaak tot een verstandige investering.

Voordelen van het inhuren van een Gestor

Als zelfstandige kunnen de administratieve taken van uw bedrijf complex en tijdrovend zijn. Hier volgen een aantal redenen waarom u zou kunnen overwegen om een Gestor in te huren:

1. Uw weg vinden door de bureaucratie: een Gestor is goed op de hoogte van het Spaanse administratieve systeem en helpt u uw weg te vinden door complexe bureaucratische procedures. Hij of zij kan u helpen met belastingaangiftes, sociale zekerheid, het verkrijgen van vergunningen en nog veel meer.
2. Kennis van de taal en cultuur: als Spaans niet uw moedertaal is, is het handig om een professional onder de arm te nemen die kennis heeft van de taal en cultuur. Deze persoon kan u helpen bij de communicatie met overheidsinstanties en andere entiteiten.
3. Tijd en moeite besparen: als u een Gestor inhuurt, kunt u zich richten op uw bedrijf en alle bureaucratische procedures in de capabele handen van deze persoon overlaten. Dit kan met name handig zijn tijdens de opstartfase.

Een Gestor vinden

Om een goede Gestor te vinden, is wat onderzoek en zorgvuldigheid nodig. Hier zijn een paar punten om te overwegen:

1. Persoonlijke aanbevelingen: persoonlijke aanbevelingen van andere zelfstandigen of expats in Spanje kunnen de beste manier vormen om een betrouwbare Gestor te vinden.
2. Online research: bekijk beoordelingen en recensies online. Er zijn ook veel online services die aanzienlijk goedkoper zijn, vanaf ongeveer € 20 per maand. Voer Gestoria Autonomos Online in een zoekopdracht op Google in voor meerdere opties.

7. Advies voor mensen die voor het eerst als zelfstandige aan de slag gaan in Spanje

1. Plan vooruit: onderzoek sectorspecifieke vereisten en stel een grondig bedrijfsplan op om visumaanvragen en andere procedures te vergemakkelijken.
2. Vraag om professioneel advies: het raadplegen van een plaatselijke adviseur of accountant kan waardevolle adviezen opleveren over belastingwetten en bedrijfsbeheer.
3. Houd alles op orde: houd een gedetailleerde administratie bij van alle financiële transacties en deadlines om op de hoogte te blijven van uw belastingen en boetes te voorkomen.
4. Netwerk: word lid van lokale beroepsverenigingen, maak gebruik van gedeelde werkplekken en bezoek online fora om in contact te komen met andere ondernemers en potentiële klanten.
5. Wees geduldig: het benodigde proces om zelfstandige te worden in Spanje neemt mogelijk veel tijd in beslag, dus bereid u voor op mogelijke obstakels en vertragingen.

Als u deze gids volgt, bent u goed op weg om zelfstandige te worden in Spanje, of u nu een inwoner bent van de EU of niet. Nu u op weg bent om zelfstandige te worden in Spanje, is het tijd om de perfecte plek te vinden om te wonen. Er zijn vele populaire steden in Spanje voor digitale nomaden die een mengsel van fascinerende culturen, levendige werkplekken en fantastische opties voor uw levensstijl bieden. Verken populaire steden zoals Barcelona, Valencia, Madrid, Málaga en Alicante en dompel u onder in de Spaanse cultuur om uw traject als ondernemer een goede start te geven.