Hur man registrerar sig som egenföretagare i Spanien

Spanien erbjuder en utmärkt miljö för entreprenörer att starta företag och bli egenföretagare. Oavsett om du är medborgare i Europeiska unionen (EU-medborgare) eller ett land utanför Europeiska unionen (icke-EU-medborgare) finns det några viktiga steg att följa för att bli egenföretagare i landet. När du bestämmer dig för att slå in på denna väg kommer du utan tvekan att höra termen autónomo. På spanska avser autónomo en person som är egenföretagare. En person som är registrerad som autónomo är i huvudsak en oberoende arbetstagare som driver sin egen verksamhet och inte är beroende av en arbetsgivare. I Spanien används begreppet även för att beskriva den rättsliga och skattemässiga statusen för egenföretagare.

I den här artikeln går vi igenom de olika stegen, vilka dokument som behövs, kostnader, skattekonsekvenser och råd till förstagångs-autónomos i Spanien.

1. Att bli egenföretagare

För EU-medborgare är processen att bli egenföretagare i Spanien relativt okomplicerad och snabb. För en icke-EU-medborgare är processen lite mer krävande eftersom det finns ytterligare ett steg att gå igenom eftersom du behöver ett arbetsvisum. Här är de steg du måste följa för att registrera dig som "autónomo" i Spanien:

Steg 1: Skaffa ett visum om du inte är EU-medborgare (om du är EU-medborgare, gå till steg 2)

Det första steget för icke-EU-medborgare är att ansöka om visum. För att arbeta som egenföretagare i Spanien måste du ansöka om ett visum för egenföretagare på den spanska ambassaden eller konsulatet i ditt hemland innan du anländer. För att få detta måste du tillhandahålla:

1. A har fyllt i formulär EX-07för ansökan om visering.
2. Ett giltigt pass.
3. En detaljerad affärsplan.
4. Bevis på tillräckliga ekonomiska medel eller investeringsfonder.
5. Ett rent brottsregister.
6. Bevis på sjukförsäkring.
7. Betalning av den obligatoriska viseringsavgiften.

Steg 2: Skaffa din NIE (Número de Identificación de Extranjero)

NIE är ett identifikationsnummer för utlänningar och är ett krav för alla invånare i Spanien, inklusive EU-medborgare. När du väl har fått detta nummer kommer det aldrig att ändras. Det blir ditt officiella ID-nummer för alla praktiska ändamål i Spanien. För att få din NIE måste du:

1. Fyll i ansökningsformuläret (EX-15).
2. Lämna in en kopia av ditt pass eller nationella ID-kort.
3. Bifoga ett dokument som motiverar varför du ansöker om en NIE (ekonomiska, yrkesmässiga eller sociala skäl).
4. Besök en lokal polisstation eller immigrationsmyndighet för att lämna in din ansökan.
5. Betala den avgift som krävs.

Om du vill ha mer detaljerad information kan du läsa vår artikel om hur du får din NIE.

Steg 3: Registrera dig hos det spanska socialförsäkringssystemet (Tesorería General de la Seguridad Social)

Nu när du har din NIE måste du registrera dig hos det spanska socialförsäkringssystemet. Detta är nödvändigt för att du ska kunna betala dina sociala avgifter för egenföretagare:

1. Besök ditt lokala Seguridad Social-kontor med din NIE och ett ifyllt TA_0521-formulär.
2. Uppvisa bevis på din identitet och adress.
3. Betala den avgift som krävs.

Steg 4: Registrera dig som egenföretagare (Autónomo) på skattekontoret (Hacienda)

När du är registrerad i socialförsäkringssystemet måste du registrera dig som autónomo hos den spanska skattemyndigheten för att kunna lämna in dina inkomstdeklarationer:

1. Fyll i formulär 037 (personligen) eller 036 (online).
2. Tillsammans med formuläret ska du lämna en kopia av din NIE, din socialförsäkringsregistrering och identitetsbevis.
3. Besök det lokala skattekontoret för att lämna in din ansökan.

3. När måste jag registrera mig som egenföretagare?

Om du tror att vissa former av inkomster, t.ex. försäljning av varor på plattformar som Etsy eller Amazon, befriar dig från att behöva registrera dig som egenföretagare, har du fel. Även om du har mycket små inkomster från din sidoverksamhet måste du registrera dig. Oavsett vilka tjänster du erbjuder - oavsett om det är onlinearbete, engelskundervisning eller deltidstjänster - är du skyldig att registrera dig som autónomo. I Spanien leder detta till en skyldighet att betala socialförsäkringsavgifter för egenföretagare varje månad oavsett om du genererar inkomst eller inte. Det kan tyckas imponerande, men tyvärr är det så systemet fungerar i Spanien.

4. Kostnaden för att vara egenföretagare

Nu när du vet att du behöver betala varje månad, hur mycket behöver du betala och exakt vad?

1. Sociala avgifter: Som egenföretagare betalar du månatliga avgifter till socialförsäkringssystemet som baseras på din inkomst. Detta nya system infördes 2023 och innebär att avgiften knyts till din faktiska inkomst. Avgiften för socialförsäkring, eller månatlig avgift eller cuota som de kallar det i Spanien, varierar från 230 euro per månad till 500 euro per månad. Det finns dock betydande rabatter tillgängliga för nya autónomos, särskilt under deras första verksamhetsår. Du är berättigad till ett fast pris (tarifa plana) på 80 euro per månad under de första 12 månaderna. Under de följande 12 månaderna kan du fortsätta att betala 80 euro i månaden så länge din nettoinkomst ligger under den interprofessionella minimilönen (SMI). När schablonperioden på 80 euro har löpt ut kommer du att ansluta dig till det nya differentierade avgiftssystemet baserat på din faktiska inkomst.
2. Skatter: Du kommer att behöva lämna in kvartalsvisa skattedeklarationer och göra betalningar på din nettoinkomst. Detta inkluderar betalning av mervärdesskatt (moms), om tillämpligt.
3. Professionella avgifter: Beroende på bransch kan du behöva betala avgifter för att gå med i branschorganisationer eller för att få tillstånd.

5. Skattekonsekvenser och deklarationer

Som egenföretagare i Spanien är du naturligtvis skyldig att deklarera dina inkomster och betala skatt. Oavsett hur liten inkomst du genererar är alla automatiskt momsregistrerade, till skillnad från länder som Storbritannien som har en momströskel. Mervärdesskatt i Spanien kallas för IVA. Detta är de tre huvudsakliga skyldigheterna:

1. Inkomstskatt (IRPF): Du betalar inkomstskatt på din nettolön, med progressiva skattesatser på mellan 19 % och 45 %.
2. VAT (IVA): Du kan behöva ta ut moms på sålda varor eller tjänster, med en standardsats på 21 %. Du måste lämna in kvartalsvisa momsdeklarationer. Du kommer också att kunna få tillbaka moms på företagsrelaterade utgifter.
3. Kvartalsvisa skattedeklarationer: Egenföretagare måste lämna in kvartalsvisa skattedeklarationer för att redovisa sina inkomster och utgifter. Detta innebär att betala inkomstskatt och moms i enlighet med vad som krävs.

För mer information, läs vår artikel om beskattning för egenföretagare i Spanien.

6. Anlita en Förvaltare (Gestor) i Spanien

En förvaltare (Gestor Administrativo) eller helt enkelt en Gestor i Spanien är en välutbildad och certifierad yrkesman som är specialiserad på att hantera byråkratiska frågor. Om du inte talar flytande spanska eller inte känner till Spaniens administrativa förfaranden kan det vara mycket mer praktiskt att anlita en Gestor . Att anlita en Gestor innebär visserligen en extra kostnad, men de potentiellt kostsamma misstag som de kan bespara dig gör ofta deras tjänster till en klok investering.

Fördelar med att anlita en Gestor

När du är egenföretagare kan det vara komplicerat och tidskrävande att hantera de administrativa uppgifterna i ditt företag. Här är några skäl till att du bör överväga att anlita en Gestor:

1. Navigera i byråkratin: En Gestor är väl insatt i det spanska administrativa systemet och hjälper dig att navigera i komplexa byråkratiska förfaranden. De kan hjälpa till med skattedeklarationer, socialförsäkringsavgifter, tillståndsansökningar och mycket mer.
2. Språk och kulturell förståelse: Om du inte har spanska som modersmål kan en person som förstår språket och kulturen underlätta kommunikationen med myndigheter och andra enheter.
3. Sparar tid och arbete: Genom att anlita en Gestor kan du fokusera på ditt företag och lämna byråkratiska förfaranden i deras skickliga händer. Detta kan vara särskilt användbart under uppbyggnadsfasen.

Hitta en Gestor

Att hitta en välrenommerad Gestor kräver en del efterforskning och due diligence. Här är några punkter att tänka på:

1. Personliga rekommendationer: Personliga rekommendationer från andra egenföretagare eller utlandsstationerade i Spanien kan vara det bästa sättet att hitta en pålitlig Gestor.
2. Online-forskning: Läs recensioner och omdömen på nätet. Det finns också många onlinetjänster som kan vara betydligt billigare, från cirka 20 euro per månad. Skriv Gestoria Autonomos Online i en Google-sökning för att få flera alternativ.

7. Råd till dig som är egenföretagare i Spanien för första gången

1. Planera framåt: Undersök branschspecifika krav och förbered en grundlig affärsplan för att underlätta visumansökningar och andra förfaranden.
2. Sök professionell rådgivning: En lokal rådgivare eller revisor kan ge värdefull vägledning om skattelagstiftning och företagsledning.
3. Bli organiserad: För detaljerade register över alla finansiella transaktioner och tidsfrister för att hålla koll på dina skatter och undvika böter.
4. Nätverk: Gå med i lokala yrkesföreningar, kontorshotell och onlineforum för att få kontakt med andra företagare och potentiella kunder.
5. Var tålmodig: Processen för att bli egenföretagare i Spanien kan vara tidskrävande, så var beredd på eventuella hinder och förseningar.

Genom att följa denna vägledning kommer du att vara på god väg att bli egenföretagare i Spanien, oavsett om du är EU-medborgare eller tredjelandsmedborgare. Nu när du är på väg att bli egenföretagare i Spanien är det dags att hitta den perfekta platsen att bo på. I Spanien finns många populära städer för digitala nomader som erbjuder en blandning av fascinerande kulturer, livliga arbetsplatser och fantastiska livsstilsmöjligheter. Utforska populära städer som Barcelona, Valencia, Madrid, Malaga och Alicante och fördjupa dig i den spanska kulturen när du kickstartar din entreprenörsresa.