Welke financiële planningsstappen moeten expats nemen als ze naar Spanje verhuizen?

Verhuizen naar Spanje biedt een verrijkende levensstijl en nieuwe kansen, maar een zorgvuldige financiële planning is essentieel om het meeste uit uw verhuizing te halen. Als expat begrijpen hoe de verblijfsstatus, belastingverplichtingen en het beheren van buitenlandse inkomsten uw financiën zullen beïnvloeden, kan u helpen om een stabiele basis op te bouwen. In deze gids vindt u een overzicht van de basisbeginselen die u moet kennen, van het bepalen van uw verblijfsstatus en visumtype tot het betalen van belastingen op inkomsten die u in het buitenland heeft verdiend.

Navigeren door verblijfsvergunningen en visa

Als u naar Spanje verhuist, is het kiezen van het juiste visum een belangrijke eerste stap. De verblijfsstatus beïnvloedt uw kansen op werk, de belasting die u betaalt en uw toegang tot openbare diensten. Hieronder leggen we enkele basisconcepten over dit onderwerp uit.

Visa voor expats in Spanje

Welk visum u nodig heeft, hangt af van uw inkomen en uw plannen in Spanje. Dit zijn de belangrijkste opties:

• Niet-lucratief visum: dit visum is bedoeld voor gepensioneerden of mensen met een passief inkomen van buiten Spanje. Met dit visum mag u in Spanje wonen, maar niet werken.
• Werkvisum: nodig als u van plan bent om voor een Spaanse werkgever te werken of een bedrijf te starten in Spanje.
• Andere visumtypes: Spanje biedt extra opties, zoals studentenvisa, ondernemersvisa en gezinsherenigingsvisa voor expats die zich bij familieleden voegen.

Voor een gedetailleerd overzicht van elk type visum, de vereisten en de aanvraagstappen, raadpleegt u onze complete gids voor Spaanse visa.

Inzicht in fiscaal ingezetenschap

Fiscaal ingezetenschap wordt bepaald door waar u woont en waar u economische banden hebt. In Spanje wordt u over het algemeen beschouwd als fiscaal ingezetene als:

• U woont meer dan 183 dagen per kalenderjaar in Spanje, ongeacht of deze dagen aaneengesloten zijn. Deze regel is zelfs van toepassing als u vastgoed bezit of zaken doet buiten Spanje, aangezien de Spaanse belastingdienst deze regel baseert op fysieke aanwezigheid in het land. Dagen doorgebracht buiten Spanje als gevolg van tijdelijke afwezigheid, zoals vakantie, kunnen ook meetellen voor dit totaal als u gewone verblijfplaats wordt beschouwd als Spanje.
• Uw voornaamste zakelijke of economische belangen zijn gevestigd in Spanje. Dit criterium is over het algemeen van toepassing als u een eigen bedrijf heeft, primaire inkomstenbronnen heeft of aanzienlijke activa in Spanje bezit. Daarom kan het bezitten van een aanzienlijk eigendom of het uitvoeren van het grootste deel van uw bedrijf in Spanje invloed hebben op uw verblijfsstatus, zelfs als u niet 183 dagen in het land verblijft.

De status van fiscaal ingezetene betekent dat u belasting moet betalen over u wereldwijde inkomen, inclusief inkomsten uit het buitenland. Door uw verblijfsstatus voor en na uw verhuizing goed te structureren, kunt u uw belastingverplichtingen beter plannen.

Begrijp de financiële stappen bij het kopen van vastgoed in Spanje

Voor expats die van plan zijn een woning te kopen, is het essentieel om de financiële stappen te begrijpen. Van het begroten van vastgoedbelasting tot het plannen van juridische kosten, deze uitgaven kunnen bij elkaar optellen en invloed hebben op uw algehele financiële plan.

De belangrijkste stappen zijn:

1. Een budget vaststellen: houd niet alleen rekening met de prijs van het vastgoed, maar ook met bijkomende kosten zoals juridische kosten, belastingen en onderhoud.
2. Inzicht in vastgoedbelasting en -kosten: Spanje heeft specifieke transactiebelastingen en doorlopende vastgoedbelastingen. Bekijk voor een gedetailleerd overzicht van deze kosten onze gids over huisvestingskosten en belastingen in Spanje.
3. Financiering regelen: als u van plan bent om een financiering af te sluiten, kan inzicht in de hypotheekopties voor niet-ingezetenen en ingezetenen in Spanje ervoor zorgen dat u de beste tarieven en voorwaarden krijgt.

Vooruit plannen voor uitgaven aan vastgoed naast andere financiële verplichtingen kan u helpen om een veilige financiële basis op te bouwen in Spanje.

Belastingverplichtingen als expat in Spanje

De belastingregels van Spanje voor expats zijn afhankelijk van het feit of u een ingezetene of niet-ingezetene bent. Hier volgt een kort overzicht van wat ze inhouden:

1. Inkomstenbelasting voor ingezetene: ingezetenen van Spanje betalen inkomstenbelasting op hun wereldwijde inkomsten. De belastingtarieven variëren per inkomensniveau en variëren van 19% tot 47%, met mogelijke regionale verschillen.
2. Inkomstenbelasting voor niet-ingezetenen: niet-ingezetenen worden alleen belast op inkomsten die binnen Spanje zijn gegenereerd. Voorbeelden zijn inkomsten uit een huurwoning, een baan bij een Spaans bedrijf of lokale investeringen:
   1. Huurinkomsten: 24% belastingtarief voor niet-EU/EEA-ingezetenen.
   2. Meerwaarden en dividenden: een vast tarief van 19%.
3. Vermogensbelasting: Spanje past een vermogensbelasting toe op waardevolle activa, die ingezetenen treft op hun wereldwijde vermogen en niet-ingezetenen alleen op Spaans vermogen. Meestal is deze belasting van toepassing op vermogen boven € 700.000, met tarieven tussen 0,2% en 3,5%, hoewel sommige regio's belastingvrijstellingen bieden.

Dubbele belasting vermijden: voordelen onder belastingverdragen

Voor expats die inkomen verdienen in meerdere landen, helpen Dubbelbelastingverdragenvoorkomen dat ze twee keer belasting moeten betalen over hetzelfde inkomen. Spanje heeft belastingverdragen met veel landen, waaronder de Verenigde Staten, Canada en het Verenigd Koninkrijk:

1. Inkomensvrijstellingen of belastingkredieten: dubbelbelastingverdragen kunnen buitenlands inkomen vrijstellen van Spaanse belastingen of u in staat stellen om kredieten te krijgen voor belastingen die u in het bronland hebt betaald. Als u bijvoorbeeld belasting betaalt in het Verenigd Koninkrijk over buitenlandse inkomsten, kunt u deze mogelijk verrekenen met uw Spaanse belastingverplichtingen.
2. Buitenlandse belastingkredieten: deze kredieten zijn vooral gunstig voor mensen met passief inkomen of investeringen in het buitenland. Overleg met een belastingadviseur kan u helpen de juiste kredieten aan te vragen om uw totale belastingverplichting te minimaliseren.
3. Wet Beckham: zoals u misschien weet, is de ‘Beckham-wet’ vernoemd naar voetballer David Beckham, die van dit belastingregime profiteerde toen hij in 2003 bij Real Madrid ging werken, waardoor hij als niet-ingezetene kon worden belast ondanks dat hij in Spanje woonde. Sommige expats die verhuizen voor hun werk kunnen in aanmerking komen voor dat regime, dat in aanmerking komende personen toestaat om als niet-ingezetenen belast te worden tegen een vast tarief van 24% op Spaans inkomen voor maximaal zes jaar. Om hiervoor in aanmerking te komen, mag u de afgelopen tien jaar niet in Spanje hebben gewoond.

Als u meer diepgaand advies wilt, raadpleeg dan onze belastinggids voor expats in Spanje of spreek met een belastingadviseur die gespecialiseerd is in grensoverschrijdende belastingzaken.

Beheer van buitenlandse inkomsten en activa in Spanje

Expats hebben vaak inkomsten of activa in het buitenland en het is essentieel om de Spaanse regels over inkomsten uit het buitenland en de rapportage van activa te begrijpen. U moet rekening houden met de volgende zaken:

1. Buitenlandse inkomsten aangeven: Spaanse belastingplichtigen moeten alle wereldwijde inkomsten aangeven. Onder dubbelbelastingverdragen kunnen sommige inkomsten in aanmerking komen voor vrijstellingen of kredieten als ze al in het buitenland zijn belast, zoals hierboven uitgelegd. Dit is vooral relevant voor gepensioneerden die een pensioen ontvangen of mensen met huurinkomsten uit vastgoed buiten Spanje.
2. Buitenlandse activa rapporteren: als u activa in het buitenland heeft (bankrekeningen, vastgoed, beleggingen) met een waarde van meer dan € 50.000, moet u in Spanje uiterlijk op 31 maart van elk jaar het formulier Modelo 720 indienen. Niet-naleving van Modelo 720 kan leiden tot aanzienlijke boetes, dus up-to-date blijven met uw activarapportage is van cruciaal belang.
3. Beleggingen en rekeningen met belastingvoordeel: Spanje biedt speciale spaarplannen met belastingvoordeel voor ingezetenen, zoals het Plan de Ahorro 5, dat gunstig is voor langetermijnsparen. Deze optie werd in 2015 in Spanje geïntroduceerd als onderdeel van een belastinghervorming om langetermijnsparen met belastingvoordelen voor inwoners aan te moedigen. Er zijn twee modellen voor dit type spaarplan:

• Cuenta Individual de Ahorro a Largo Plazo (CIALP): deze door de bank beheerde rekening werkt als een spaarrekening met belastingvrije groei van de rente als deze vijf jaar wordt aangehouden, met een maximum van € 5.000 per jaar.
• Seguro Individual de Ahorro a Largo Plazo (SIALP): een verzekeringsrekening met vergelijkbare belastingvoordelen en een verzekeringscomponent.

Deze rekeningen zijn conservatieve opties om te sparen, gestructureerd om belastingvrije groei van de rente te bieden, die aantrekkelijk kunnen zijn voor expats die op zoek zijn naar fiscaal efficiënt sparen met een laag risico.

Verkennen van pensioenplanning en pensioenopties in Spanje

Voor expats die van plan zijn om met pensioen te gaan in Spanje, is het essentieel om een stabiel inkomen te hebben via het Spaanse pensioenstelsel of via privé pensioenplannen.

1. Spaans openbaar pensioenstelsel (Seguridad Social): dit systeem wordt gefinancierd door socialezekerheidsbijdragen en voorziet in pensioenen op basis van jarenlange bijdragen. De bedragen van het overheidspensioen kunnen lager zijn dan wat expats uit landen zoals het Verenigd Koninkrijk of de Verenigde Staten gewend zijn, dus veel expats kiezen ervoor om dit aan te vullen met particuliere opties.
2. Particuliere pensioenregelingen: privé pensioenplannen in Spanje bieden een waardevolle manier om extra pensioensparen op te bouwen met bepaalde belastingvoordelen. Bijdragen aan deze plannen kunnen fiscaal aftrekbaar zijn tot een bepaalde limiet, waardoor het jaarlijkse belastbare inkomen mogelijk wordt verlaagd en er elk jaar aanzienlijk kan worden bespaard. Bovendien kunnen deze fondsen bij pensionering een aanvullend inkomen bieden, als aanvulling op overheidspensioenen en om gepensioneerden meer financiële flexibiliteit en zekerheid te geven.
3. Socialezekerheidsovereenkomsten: Spanje heeft bilaterale socialezekerheidsovereenkomsten met veel landen, waaronder veel landen in de EU, de Verenigde Staten en andere landen, waardoor premies die in deze landen worden betaald, meetellen voor de Spaanse socialezekerheidsuitkeringen. Deze regeling helpt expats om hun opgebouwde voordelen te behouden, zodat ze periodes van bijdragen in verschillende landen kunnen combineren om te voldoen aan de Spaanse vereisten voor pensioenen, gezondheidszorg en andere sociale zekerheidsrechten. Het is vooral voordelig voor mensen die in meerdere landen hebben gewoond of gewerkt en hun pensioenuitkering in Spanje willen maximaliseren.

Raadpleeg voor meer informatie over pensioenplanning onze gidsen over pensioenplanning in Spanje.

Zorgen voor gezondheidszorg en sociale zekerheid voor financiële gemoedsrust

De gezondheidszorg in Spanje is toegankelijk en over het algemeen betaalbaar, maar veel expats kiezen ervoor om de publieke dekking aan te vullen met een privéverzekering.

1. Openbare gezondheidszorg: expats die in Spanje werken of mensen met een niet-lucratief visum die vrijwillig sociale bijdragen betalen, hebben toegang tot de Spaanse openbare gezondheidszorg.
2. Particuliere ziektekostenverzekering: particuliere verzekeringen zijn vaak goedkoop in vergelijking met andere landen en bieden snellere toegang tot specialisten en Engelssprekende zorgverleners.

Onze gids over gezondheidszorg in Spanje biedt meer gedetailleerde informatie over de dekkingsmogelijkheden voor expats.

Effectieve financiële planning is cruciaal voor expats die naar Spanje verhuizen. Het helpt u onverwachte kosten te vermijden en een stabiele basis te leggen. Van het begrijpen van verblijfsvereisten en belastingverplichtingen tot het beheren van uitgaven voor vastgoed, een gestructureerde aanpak kan u overgang soepeler laten verlopen.

Voor een compleet overzicht van waar u rekening mee moet houden bij het plannen van uw verhuizing - van juridische en financiële benodigdheden tot aanpassingen in uw levensstijl, bekijkt u onze gidsen voor verhuizen naar Spanje. Een financieel adviseur met ervaring in internationale belastingen kan u ook helpen om uw weg te vinden in het financiële landschap van Spanje, zodat u goed voorbereid en met plezier aan uw nieuwe leven in Spanje begint.